本教材突出以能力为本位，兼顾知识点、技能点和能力点。在各章章首设置“学习目标”栏目，说明本章应掌握的基本内容和相应的实践技能，并设置“主要概念与原理(技能)”栏目，列示本章主要概念与原理。根据教学需要在章内设置案例。针对课文阐述的知识点、能力点和技能点，在章后设置“基本训练”，下设“课堂讨论”和“知识掌握”栏目，设置“知识应用”，下设“案例分析”和“实践训练”栏目。

第一篇 税务代理总论

第1章 税务代理总论

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 1.1 税务代理概述

 1.2 注册税务师及税务师事务所

 1.3 税务代理的业务范围及规则

 1.4 税务代理的法律关系与法律责任

 基本训练

 知识应用

第二篇 税务登记代理实务

第2章 税务登记代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 2.1 企业税务登记代理实务

 2.2 纳税事项税务登记代理实务

 基本训练

 知识应用

第三篇 发票与建账建制代理实务

第3章 发票领购与审核代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 3.1 发票领购代理实务

 3.2 发票填开的要求及操作要点

 3.3 发票审核代理实务

 基本训练

 知识应用

第4章 建账建制代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 4.1 代理建账建制适用范围与基本要求

 4.2 代理建账建制的基本内容与操作规范

 基本训练

 知识应用

第四篇 纳税申报代理实务

第5章 流转税纳税申报代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 5.1 增值税纳税申报代理实务

 5.2 消费税纳税申报代理实务

 5.3 营业税纳税申报代理实务

 基本训练

 知识应用

第6章 所得税纳税申报代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 6.1 企业所得税纳税申报代理实务

 6.2 个人所得税纳税申报代理实务

 基本训练

 知识应用

第7章 其他税种纳税申报代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 7.1 土地增值税纳税申报代理实务

 7.2 印花税纳税申报代理实务

 7.3 房产税纳税申报代理实务

 7.4 城镇土地使用税纳税申报代理实务

 7.5 资源税纳税申报代理实务

 基本训练

 知识应用

第五篇 纳税审核代理实务

第8章 代理纳税审核方法

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 8.1 纳税审核的基本方法

 8.2 纳税审核的基本内容

 8.3 账务调整的基本方法

 基本训练

 知识应用

第9章 流转税纳税审核代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 9.1 增值税纳税审核代理实务

 9.2 消费税纳税审核代理实务

 9.3 营业税纳税审核代理实务

 基本训练

 知识应用

第10章 所得税纳税审核代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 10.1 企业所得税纳税审核代理实务

 10.2 个人所得税纳税审核代理实务

 基本训练

 知识应用

第11章 其他税种纳税审核代理实务

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 11.1 印花税纳税审核代理实务

 11.2 土地增值税纳税审核代理实务

 11.3 房产税纳税审核代理实务

 11.4 城镇土地使用税纳税审核代理实务

 11.5 资源税纳税审核代理实务

 基本训练

 知识应用

第六篇 其他代理事宜

第12章 其他代理事宜

 学习目标

 主要概念与原理(技能)

 12.1 税务行政复议代理实务

 12.2 代理涉税文书填报实务

 12.3 税务咨询与税务顾问

 12.4 税务代理执业风险与质量控制

 基本训练

 知识应用

主要参考文献