本书试图汇集一些良好的现金管理实务中的重要要素以及用于评估各种管理实务优劣的现代工具与技术。重点是获得现金管理的理解、以求熟悉现金管理的使用者与提供者、识别有待改进的方面以及掌握评估各种管理实务的分析结构与技术。

前言

课程说明与计划

第一章 现金流量概论

第二章 银行余额的理解与分析

第三章 纸面付款系统

第四章 电子付款系统

第五章 电子数据交换及银行信息系统

第六章 收帐系统

第七章 应付款项与支付系统

第八章 短期投资

第九章 银行借款

第十章 非银行来源的短期融资

第十一章 现金流量的预测

第十二章 信用与收帐

第十三章 应收账款的管理

第十四章 国际现金管理问题

附录一

附录二

各种证券的税赋是不相同的。美国政府证券的收益通常不交纳州收益税，在本州内发行的州和地方政府证券的收益通常也免征联邦和州的税。一些特殊用途的证券，如污染控制或经济发展债券同样免征联邦或州的收益税。